ORS: Bí ẩn "cục tiền" 410 tỷ đồng

Trong khi đơn vị kiểm toán lưu ý về việc ảnh hưởng của khoản tiền gửi 410 tỷ đồng đến tình hình tài chính của công ty thì CTCP Chứng khoán Phương Đông (HNX: ORS) lại khẳng định không ảnh hưởng.

Cụ thể, tại báo cáo tài chính kiểm toán 2012 của ORS, đơn vị kiểm toán lưu ý trong số dư tiền gửi của công ty tại các ngân hàng ngày 31/12/2012 bao gồm 410 tỷ đồng là số tiền gửi tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (CTG) đã bị tạm ngừng giao dịch. Số tiền này ORS nhận từ Ngân hàng TMCP Tiên Phong (TienPhongBank) để thực hiện các hợp đồng môi giới mua chứng khoán chưa thanh toán đến ngày 31/12/2012. Khoản tiền này sẽ được CTG chuyển trả cho TienPhongBank khi ngân hàng này có yêu cầu bằng văn bản. Do vậy ORS chưa dự thu lãi và dự chi lãi liên quan đến số tiền này vào báo cáo.

Theo đơn vị kiểm toán, tùy thuộc vào sự nhìn nhận của các bên liên quan, kết quả của sự kiện trên có thể sẽ thay đổi tình hình tài chính của công ty.

Về vấn đề này, ORS giải thích, số tiền 410 tỷ đồng TienPhongBank chuyển cho ORS để công ty thực hiện các hợp đồng môi giới chứng khoán và các hợp đồng cung cấp dịch vụ tư vấn.

Đồng thời, theo sự chỉ định của TienPhongBank, ORS đã gửi tiền thông qua các hợp đồng tiền gửi có kỳ hạn tại CTG chi nhánh TPHCM. Hiện khoản tiền này đang tạm ngưng giao dịch, chờ xử lý, do đó công ty không thực hiện hạch toán khoản lãi phải trả cho TienPhongBank tương ứng khoản nợ phải trả hoạt động giao dịch chứng khoán đồng thời cũng không hạch toán khoản thu lãi tiền gửi có kỳ hạn tương ứng các hợp đồng tiền gửi có kỳ hạn tại CTG.

Theo ORS, về bản chất, công ty chỉ làm trung gian môi giới cho TienPhongBank và hưởng phí hoa hồng. Trong quá trình thực hiện nghiệp vụ môi giới, công ty chỉ tạm tính khoản lãi phải trả cho TienPhongBank và lãi nhận được từ CTG vào tài khoản trung gian, sau khi hoàn thành nghiệp vụ môi giới ORS sẽ được hưởng khoản phí như quy định của TienPhongBank và hạch toán vào doanh thu. Do đó việc ghi nhận lãi cho khoản phải trả này không ảnh hưởng đến lợi nhuận của công ty.

Được biết, năm 2012, ORS thực hiện được 20 tỷ đồng doanh thu và 366 triệu đồng lợi nhuận.

Thanh Nụ (Vietstock)

ffn

>   LVS: Kiểm toán lưu ý về việc đầu tư vào công ty Á Châu và Cotec (05/04/2013)

>   XuanthanhSC: Báo cáo thường niên 2012 (04/04/2013)

>   PVA: ĐHĐCĐ thường niên 2013 bất thành (04/04/2013)

>   PHC: Báo cáo tài chính năm 2012 (04/04/2013)

>   PHC: Báo cáo tài chính năm 2012 (Công ty mẹ) (04/04/2013)

>   RHC: Báo cáo thường niên 2012 (04/04/2013)

>   PVE: Báo cáo tài chính năm 2012 (Công ty mẹ) (04/04/2013)

>   PVV: Báo cáo tài chính năm 2012 (04/04/2013)

>   ITA: Giải trình chênh lệch kết quả kinh doanh trước và sau kiểm toán 2012 (04/04/2013)

>   HVX: 16/04 họp ĐHĐCĐ thường niên 2013 (04/04/2013)